長沙市國資委

關(guān)于印發(fā)《長沙市國資委監(jiān)管企業(yè)外派監(jiān)事會工作管理暫行辦法》的通知

市屬國家出資企業(yè)：

《長沙市國資委監(jiān)管企業(yè)外派監(jiān)事會工作管理暫行辦法》已經(jīng)2013年11月25日國資委主任辦公會議研究同意，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

二О一三年十二月九日

長沙市國資委監(jiān)管企業(yè)外派監(jiān)事會工作

管理暫行辦法

第一章  總 則

第一條  為了加強企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，建立健全企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險控制制度，規(guī)范國有企業(yè)的監(jiān)事會工作，加強對市屬國有企業(yè)的國有資產(chǎn)運營和保值增值狀況的監(jiān)督，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本市實際，制定本辦法。

第二條  本辦法適用于經(jīng)長沙市人民政府授權(quán)，由長沙市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行監(jiān)管職責(zé)的市屬國有獨資企業(yè)、國有獨資公司（以下稱市屬國有企業(yè)）的監(jiān)事會管理工作。

第三條  市人民政府授權(quán)市國資委代表市人民政府向部分市屬國有（重點）企業(yè)派出監(jiān)事會（以下稱監(jiān)事會），并進(jìn)行管理。

第四條  監(jiān)事會工作應(yīng)遵循以下原則：

（一）出資人合法權(quán)益至上的原則。堅持國有出資人立場，依法維護(hù)國有資產(chǎn)合法權(quán)益。

（二）有效監(jiān)督原則。依法監(jiān)督檢查，講究方式方法，保護(hù)經(jīng)營者創(chuàng)新精神，促進(jìn)企業(yè)健康快速發(fā)展。

（三）全過程監(jiān)督原則。依照法律、行政法規(guī)以及公司章程的規(guī)定，對企業(yè)負(fù)責(zé)人執(zhí)行職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對企業(yè)財務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。

（四）不干預(yù)經(jīng)營原則。監(jiān)事會與企業(yè)是監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系，監(jiān)事會不參與企業(yè)的日常經(jīng)營管理工作，不干預(yù)企業(yè)的經(jīng)營決策。

（五）及時報告原則。發(fā)現(xiàn)危害及可能危害國有資產(chǎn)安全的情況，及時向市國資委報告。

第二章  監(jiān)事會組成

第五條  市屬國有企業(yè)監(jiān)事會成員不少于5 人，由主席1人（可根據(jù)需要設(shè)副主席）、專職監(jiān)事、派出監(jiān)事和職工監(jiān)事若干人組成，其中職工監(jiān)事人數(shù)不低于三分之一。

從有關(guān)部門、單位選任的監(jiān)事為專職監(jiān)事。

從有關(guān)部門、單位派出的代表擔(dān)任監(jiān)事的為派出監(jiān)事，由企業(yè)職工（代表）大會選舉產(chǎn)生的企業(yè)職工代表擔(dān)任監(jiān)事的為職工監(jiān)事，其身份均為兼職。

第六條  監(jiān)事會主席應(yīng)當(dāng)具有較高的政策水平，堅持原則，廉潔自律，熟悉經(jīng)濟(jì)工作。

第七條  專職監(jiān)事、派出監(jiān)事應(yīng)符合以下條件：

（一） 熟悉并能夠貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度；

（二）具有財務(wù)、會計、審計、金融、法律等方面的專業(yè)知識，熟悉企業(yè)經(jīng)營管理工作；

（三）具有較強的綜合分析、判斷和文字撰寫能力；

（四）堅持原則，廉潔自律，忠于職守；

（五）具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，或具備相關(guān)的高級專業(yè)技術(shù)職稱，并從事相關(guān)專業(yè)工作5年以上。

第八條  職工監(jiān)事應(yīng)當(dāng)是遵紀(jì)守法、辦事公道、熟悉本企業(yè)經(jīng)營管理情況、有較強的參與經(jīng)營決策和協(xié)調(diào)溝通能力、能夠代表職工利益，反映職工意愿，密切聯(lián)系職工群眾的企業(yè)在冊員工。

企業(yè)負(fù)責(zé)人（包括其直系親屬）以及企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人不得擔(dān)任職工監(jiān)事。

第九條  職工監(jiān)事候選人須經(jīng)企業(yè)黨委（黨組）審核，并報市國資委同意方可參加選舉。

第十條 職工監(jiān)事在任職期間以及任期屆滿后，企業(yè)不得因其履行監(jiān)事職責(zé)的原因與其解除勞動合同，或采取其他形式打擊報復(fù)。

職工監(jiān)事的勞動合同在監(jiān)事任期內(nèi)到期的，企業(yè)應(yīng)與職工監(jiān)事補簽勞動合同，勞動關(guān)系延長至任期結(jié)束。

職工監(jiān)事離職的，其任職資格自行終止。職工監(jiān)事出缺應(yīng)及時進(jìn)行補選，空缺時間不得超過3個月。

第十一條  監(jiān)事會成員每屆任期為3 年。其中，專職監(jiān)事、派出監(jiān)事不得在同一企業(yè)連任，職工監(jiān)事可連選連任。

監(jiān)事會成員任期屆滿未及時改派（選），或者監(jiān)事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致監(jiān)事會成員低于法定人數(shù)的，在改派（選）出的監(jiān)事就任之前，原監(jiān)事仍應(yīng)依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行監(jiān)事職務(wù)。

第十二條  經(jīng)市國資委同意并經(jīng)法定程序，監(jiān)事會中的專職監(jiān)事可以兼任任職公司的子公司監(jiān)事會職務(wù)。

第十三條  監(jiān)事會主席和專職監(jiān)事、派出監(jiān)事可以擔(dān)任1至3家企業(yè)監(jiān)事會的相應(yīng)職務(wù)，并實行回避原則，不得在其曾經(jīng)工作且離職不滿 3年的企業(yè)、或者其直系親屬擔(dān)任高級管理職務(wù)的企業(yè)監(jiān)事會中任職。

第十四條  監(jiān)事會可以聘請必要的工作人員。

第三章  監(jiān)事會及其成員工作職責(zé)

第十五條  監(jiān)事會履行以下職責(zé)：

（一）檢查企業(yè)貫徹執(zhí)行有關(guān)法律、行政法規(guī)、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理規(guī)定和制度情況以及履行公司章程情況；

（二）檢查企業(yè)財務(wù)，查閱企業(yè)的財務(wù)會計資料及與企業(yè)經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料，驗證企業(yè)財務(wù)會計報告的真實性、合法性；

（三）檢查企業(yè)的經(jīng)營效益、利潤分配、國有資產(chǎn)保值增值及資產(chǎn)運營等情況；

（四）對企業(yè)負(fù)責(zé)人執(zhí)行企業(yè)職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，檢查企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營管理行為，并對其經(jīng)營管理業(yè)績進(jìn)行評價，提出獎懲、任免建議；

（五）檢查企業(yè)內(nèi)部控制制度、風(fēng)險防范體系、規(guī)章制度的建立及執(zhí)行情況；

（六）對企業(yè)投融資、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外擔(dān)保、重大資本性支出項目、重大法律訴訟等經(jīng)營活動行使監(jiān)督權(quán)；

（七）指導(dǎo)子公司監(jiān)事會工作。

（八）市國資委要求履行的其他職責(zé)。

第十六條  監(jiān)事會應(yīng)履行以下義務(wù)：

（一）認(rèn)真執(zhí)行出資人的決定，維護(hù)出資人權(quán)益。

（二）在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)當(dāng)及時向出資人報告。

（三）認(rèn)真撰寫監(jiān)事會工作報告，準(zhǔn)確反映企業(yè)財務(wù)狀況，客觀評價企業(yè)負(fù)責(zé)人的履職情況。

（四）監(jiān)事會任期屆滿時及時向出資人提交任期工作報告，全面總結(jié)分析任期內(nèi)監(jiān)督成果和不足。

（五）根據(jù)出資人的要求，對征求意見事項公正客觀地發(fā)表意見。

第十七條  監(jiān)事會主席履行以下職責(zé)：

（一）召集和主持監(jiān)事會會議；

（二）負(fù)責(zé)監(jiān)事會的日常管理工作；

（三）審定、簽署監(jiān)事會報告和監(jiān)事會其他重要文件；

（四）列席企業(yè)有關(guān)會議；

（五）應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會主席履行的其他職責(zé)。

第十八條  專職監(jiān)事、派出監(jiān)事履行以下職責(zé)：

（一）協(xié)助監(jiān)事會主席做好監(jiān)事會日常管理工作；

（二）負(fù)責(zé)收集、整理、分析各類監(jiān)督信息，起草監(jiān)事會決議和年度檢查報告、專項檢查報告；

（三）負(fù)責(zé)監(jiān)事會的各項會務(wù)工作；

（四）完成監(jiān)事會及監(jiān)事會主席授權(quán)或布置的其他工作。

第十九條  職工監(jiān)事代表企業(yè)職工行使監(jiān)督權(quán)利。

第二十條  監(jiān)事會成員行使職責(zé)時，必須遵守以下規(guī)定：

（一）嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)，貫徹執(zhí)行國家有關(guān)方針、政策。

（二）不得接受企業(yè)的任何饋贈，不得參加由企業(yè)安排、組織或支付費用的宴請、娛樂、旅游、出訪等活動，不得在企業(yè)中為自己、親友或其他人謀取私利；專職監(jiān)事、派出監(jiān)事不得接受派駐企業(yè)及其下屬企業(yè)的任何報酬、福利待遇，不得在企業(yè)報銷個人費用。

（三）必須對檢查報告內(nèi)容保密，不得泄露企業(yè)的商業(yè)秘密。

第四章  監(jiān)事會工作方式

第二十一條  監(jiān)事會的工作可以采取日常監(jiān)督、專項檢查與年度監(jiān)督檢查相結(jié)合的方式實施對企業(yè)的監(jiān)督，主要包括：

（一）列席會議。監(jiān)事會主席根據(jù)監(jiān)督檢查的需要，可以列席或者委派其他監(jiān)事列席企業(yè)有關(guān)會議。主要包括：董事會會議、總經(jīng)理辦公會、黨政聯(lián)席會、職工代表大會、年度工作會議、財務(wù)工作會議以及其他與企業(yè)經(jīng)營管理活動有關(guān)的重要會議。

企業(yè)決定召開上述會議時，應(yīng)事先通知監(jiān)事會。上述會議決議或紀(jì)要應(yīng)及時報送監(jiān)事會。

（二）查閱資料。包括：企業(yè)基本資料，企業(yè)的財務(wù)會計報告、會計憑證、會計賬簿等財務(wù)會計資料，企業(yè)會議決議及會議記錄，以及經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料。

（三）聽取匯報、召開會議。聽取企業(yè)有關(guān)財務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營管理情況的匯報，召開與監(jiān)督檢查事項有關(guān)的會議。

（四）調(diào)查研究。監(jiān)事會應(yīng)該到企業(yè)及下屬企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營一線進(jìn)行調(diào)查研究，也可以向財政、工商、稅務(wù)、審計、海關(guān)等有關(guān)部門（單位）和銀行調(diào)查了解企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營管理情況。

（五）分類監(jiān)督和跟蹤監(jiān)督。結(jié)合企業(yè)實際進(jìn)行重點監(jiān)督和分類監(jiān)督，提高監(jiān)督的有效性；對企業(yè)重大事項實施跟蹤監(jiān)督，并及時報告市國資委。

（六）利用審計結(jié)果監(jiān)督。對企業(yè)的審計計劃和審計重點提出意見；對在審計中發(fā)現(xiàn)的重大問題及時予以關(guān)注；對受審計手段限制等原因難以查清的問題線索，作為重點進(jìn)行追蹤檢查，必要時建議市國資委聘請會計師事務(wù)所進(jìn)行專項審計。

監(jiān)事會還可聯(lián)合企業(yè)內(nèi)部審計、紀(jì)檢監(jiān)察部門，或參考和利用企業(yè)內(nèi)部審計、紀(jì)檢監(jiān)察的監(jiān)督結(jié)果，增強監(jiān)督合力。

（七）年度監(jiān)督檢查。每年對企業(yè)上年度工作進(jìn)行一次全面的監(jiān)督檢查，并形成年度監(jiān)督檢查報告報市國資委。

（八）其它有利于保護(hù)國有資產(chǎn)權(quán)益的合法方式。

第二十二條  監(jiān)事會認(rèn)為需要提請企業(yè)關(guān)注的事項，由監(jiān)事會主席向企業(yè)主要負(fù)責(zé)人提示；監(jiān)事會對監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的需企業(yè)自行糾正的問題，由監(jiān)事會主席與企業(yè)交換意見，并提出整改建議。

但監(jiān)事會與企業(yè)交換意見前，應(yīng)當(dāng)召開監(jiān)事會會議，對交換意見的內(nèi)容進(jìn)行討論并形成書面意見，并將書面意見報市國資委備案。

企業(yè)對監(jiān)事會檢查提出的問題和建議應(yīng)提出整改意見和改進(jìn)措施，并將整改情況及時報告監(jiān)事會。

第二十三條  監(jiān)事會對企業(yè)進(jìn)行檢查結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)及時撰寫工作報告，報市國資委。

監(jiān)事會工作報告的內(nèi)容應(yīng)包括：企業(yè)財務(wù)以及經(jīng)營管理情況評價；企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營管理業(yè)績評價以及獎懲、任免建議；企業(yè)存在問題的處理建議；市國資委要求報告或者監(jiān)事會認(rèn)為需要報告的其他事項。

監(jiān)事會不得向企業(yè)透露對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子和主要負(fù)責(zé)人的業(yè)績評價及獎懲任免建議、企業(yè)負(fù)責(zé)人和其他人員違法違紀(jì)案件的線索、監(jiān)事會報告中反映的不屬于企業(yè)自行糾正范圍的其他問題及建議、市國資委要求報告的相關(guān)事項等有關(guān)內(nèi)容。

監(jiān)事會工作報告應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)及時性、客觀性、準(zhǔn)確性原則。分析、評價要客觀公正，恰如其分，意見、建議要符合實際，具有可操作性。

第二十四條  監(jiān)事會工作報告的種類主要包括：基本情況報告、專項檢查或?qū)ｎ}調(diào)研報告，重大事項報告和年度監(jiān)督檢查報告。

（一）基本情況報告是反映企業(yè)基本情況和明確今后監(jiān)督重點的報告，在監(jiān)事會主席到任6個月內(nèi)報送；

（二）專項檢查或?qū)ｎ}調(diào)研報告是監(jiān)事會根據(jù)市國資委要求或結(jié)合企業(yè)實際開展專項檢查或?qū)ｎ}調(diào)研后形成的報告；

（三）重大事項報告是指在企業(yè)發(fā)生或者監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)企業(yè)可能危及國有資產(chǎn)安全的經(jīng)營行為、重大決策不合法、生產(chǎn)經(jīng)營的重大風(fēng)險，以及監(jiān)事會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)立即報告的其他事項，監(jiān)事會應(yīng)在相關(guān)事項發(fā)生5個工作日內(nèi)向市國資委報告；對緊急、突發(fā)的重大情況，可以先口頭報告，再書面報告；

（四）年度監(jiān)督檢查報告是監(jiān)事會對上年度企業(yè)運作和經(jīng)營管理情況進(jìn)行綜合監(jiān)督檢查后向市國資委提交的年度評價報告；年度監(jiān)督檢查報告要與企業(yè)年度財務(wù)決算相銜接，要求在翌年4月底前提交。

監(jiān)事會檢查報告經(jīng)監(jiān)事會成員討論，由監(jiān)事會主席簽署報市國資委。

監(jiān)事對檢查報告有原則性不同意見的，應(yīng)當(dāng)在檢查報告中說明。

第二十五條  監(jiān)事會會議分為定期會議和專題會議。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)制定監(jiān)事會議事規(guī)則。

第二十六條  監(jiān)事會定期會議每年度至少召開2次，會議的主要議題包括：

（一）審議通過監(jiān)事會年度工作報告；

（二）審議通過監(jiān)事會對企業(yè)年度工作的監(jiān)督評價報告；

（三）監(jiān)事會主席或1/3以上監(jiān)事提出需要審議的事項。

第二十七條  監(jiān)事會專題會議是監(jiān)事會在監(jiān)督過程中就專項監(jiān)督工作召開的會議。會議的議題主要是：

（一）討論、審議專項檢查事項；

（二）討論、審議需要提請監(jiān)管機構(gòu)進(jìn)行專項審計或稽查的事項；

（三）討論、審議監(jiān)事會的工作報告；

（四）其他需要討論和審議的事項。

第二十八條  監(jiān)事會成員不能參加會議的，應(yīng)當(dāng)向會議召集人請假并委托其他監(jiān)事行使表決權(quán)。監(jiān)事會會議對有關(guān)事項形成的決議應(yīng)當(dāng)由行使表決權(quán)的監(jiān)事簽字。監(jiān)事有原則性不同意見的，應(yīng)在決議中予以記載。

第二十九條  市國資委將完善企業(yè)監(jiān)事會監(jiān)督成果運用機制：

（一）在考核調(diào)整企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子、制定國有資產(chǎn)監(jiān)管的政策法規(guī)和規(guī)章制度、研究決定改制重組、產(chǎn)權(quán)變動等重大事項時，應(yīng)當(dāng)征求監(jiān)事會或監(jiān)事會主席的意見。

（二）在核定企業(yè)經(jīng)營業(yè)績、核銷企業(yè)不良資產(chǎn)、核準(zhǔn)企業(yè)經(jīng)營利潤等重大事項時，應(yīng)當(dāng)事先征求監(jiān)事會或監(jiān)事會主席的意見。

（三）對監(jiān)事會報告中反映的重大問題，提出專項整改意見，要求企業(yè)整改。

（四）定期聽取監(jiān)事會工作情況匯報，提出工作要求。

第五章  監(jiān)事會成員管理、紀(jì)律和考核

第三十條  市國資委負(fù)責(zé)監(jiān)事會和監(jiān)事會成員的日常工作管理，包括制定各項規(guī)章制度，完善監(jiān)事會成員的任職培訓(xùn)和在崗培訓(xùn)，建立健全規(guī)范的考核評價機制。

第三十一條  市國資委負(fù)責(zé)組織對監(jiān)事會和監(jiān)事會成員的業(yè)績考核工作。

專職監(jiān)事的考核分為年度考核和任期考核?？己藘?nèi)容主要包括適應(yīng)崗位、履行職責(zé)、監(jiān)督效果及廉潔自律等方面。

第三十二條  監(jiān)事會所需工作經(jīng)費在市國有資本經(jīng)營預(yù)算中列支。

第三十三條  監(jiān)事會成員認(rèn)真履行職責(zé)，在監(jiān)管檢查中成績突出，為維護(hù)國有資產(chǎn)權(quán)益作出突出貢獻(xiàn)的，給予獎勵。

第六章  法律責(zé)任

第三十四條  企業(yè)管理層應(yīng)當(dāng)依法積極支持和配合監(jiān)事會工作，接受監(jiān)事會的監(jiān)督檢查，并從企業(yè)工作流程上保證監(jiān)事會監(jiān)督職責(zé)的落實。

（一）企業(yè)應(yīng)預(yù)先通知監(jiān)事會成員參加或列席企業(yè)有關(guān)會議，確保監(jiān)事會依法、有效履行職責(zé)。

（二）企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、資金預(yù)算、資本運作、財務(wù)會計，以及涉及國有資產(chǎn)權(quán)益的重大事項、重大決策、重要會議、重要合同、關(guān)聯(lián)交易等有關(guān)情況和資料，要真實、及時地向監(jiān)事會提供。

第三十五條  監(jiān)事會成員有下列行為之一的，依法給予行政處分，涉嫌犯罪的移送司法機關(guān)處理：

（一）對企業(yè)的重大違法、違規(guī)問題隱匿不報或嚴(yán)重失職的；

（二）參與企業(yè)編造虛假報告的；

（三）以權(quán)謀私，收受賄賂，或者為自己及他人從事與企業(yè)利益有沖突的行為損害企業(yè)利益的;

（四）有違反本辦法第二十條所列行為的。

第三十六條  國有企業(yè)有下列行為之一并造成后果的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予行政處分，直至撤銷職務(wù)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）拒絕、阻礙監(jiān)事會依法履行職責(zé)的；

（二）拒絕、無故拖延向監(jiān)事會提供財務(wù)狀況和經(jīng)營管理情況等有關(guān)資料的；

（三）隱匿、篡改、偽報重要情況和有關(guān)資料的；

（四）有阻礙監(jiān)事會監(jiān)督檢查的其他行為的。

第七章  附  則

第三十七條  市國資委履行監(jiān)管職責(zé)未實行監(jiān)事會外派制度的市屬國有獨資公司的內(nèi)部監(jiān)事會工作參照本辦法執(zhí)行。

市國資委履行監(jiān)管職責(zé)未設(shè)立監(jiān)事會只設(shè)有監(jiān)事長的市屬國有獨資公司的監(jiān)事工作參照本辦法執(zhí)行。

市國資委履行監(jiān)管職責(zé)的國有資本控股公司的監(jiān)事會工作和國有資本參股公司的國有股監(jiān)事工作參照本辦法執(zhí)行。

第三十八條  本辦法自2013年12月25日起施行。